发文单位：中国证券监督管理委员会
文 号：中国证券监督管理委员会公告〔2015〕5号
发布日期：2015-3-27
生效日期：2015-3-27
现公布《公开募集证券投资基金参与沪港通交易指引》，自公布之日起施行。
中国证监会
2015年3月27日
公开募集证券投资基金参与沪港通交易指引
第一条为规范公开募集证券投资基金（以下简称基金）参与沪港通交易的行为，防范投资风险，保护基金份额持有人的合法权益，根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法 》（证监会令第 104号）等法律法规，制定本指引。
第二条 本指引所称沪港通交易，是指根据中国证监会发布的《沪港股票市场交易互联互通机制试点若干规定》进行的跨境股票投资活动。
第三条 基金参与沪港通交易，应当遵守法律法规和基金合同的有关约定，并按照有关业务规则执行。
第四条 基金管理人申请募集基金，可以通过沪港通机制，全部或部分投资于香港市场特定股票，不需具备合格境内机构投资者（QDII）资格。基金合同等法律文件应当约定相关股票的投资比例和策略，并充分揭示风险。
第五条本指引施行前已经获得中国证监会核准或准予注册的基金，基金合同明确约定可以投资香港股票的，可以通过原有机制或者沪港通机制投资香港股票。两种机制应当分别遵守相关法律法规及业务规则，股票投资比例合计应当符合法律法规和基金合同的约定。
第六条 本指引施行前已经获得中国证监会核准或准予注册的基金， 基金合同没有明确约定可以投资香港股票的，如要参与沪港通，需召开基金份额持有人大会，决定投资港股的种类、比例及策略等，依法履行修改基金合同的程序后，方可参与沪港通。
第七条 基金应当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与沪港通交易的相关情况。
第八条 基金管理人应当针对 沪港通交易制定严格的授权管理制度和投资决策流程，强化内部控制制度，完善风险管理体系，配备具有境外投资管理相关经验的人员，做好制度、业务流程、技术系统等方面准备工作。
第九条 基金管理人和托管人应当根据相关法律法规和业务规则，确定基金参与沪港通的交易结算模式，明确交易执行、资金划拨、资金清算、会计核算等业务中的权利和义务，建立资金安全保障机制。基金托管人应当加强对基金参与沪港通交易的监督、核查和风险控制，切实保护基金份额持有人的合法权益。
第十条 本指引自公布之日起施行。
理论法学-杨帆
